החזרי מס לפנסיונרים / גמלאים או אנשים בני 60 ומעלה

האם פנסיונרים ואנשים מעל גיל 60 משלמים מס? כן, אך שיעור המס שלהם נמוך יותר מאשר של אנשים שאינם פנסיונרים. מס ההכנסה מעניק פטור חלקי ממס על הפנסיה עד לתקרה מסויימת. אחוזי הפטור הולכים וגדלים עם השנים, ונעים בין 43%-67%. בשל ההטבות הרבות הקבועות בחוק, רוב הפנסיונרים למעשה זכאים בתנאים מסויימים להחזרי מס מסיבות שונות. עובדה זאת מאפשרת לרבים בגילאי הזהב לשפר את מצבם הכלכלי ולשמור על איכות חיים סבירה. אך לרוע המזל, רבים לא מודעים להטבות הרבות שמגיעות להם, ולכן אינם מנצלים אותן ולא זוכים להקלה כלכלית. אז אילו החזרי מס לפנסיונרים קיימים ואיך אפשר לקבלם? 

הנה כמה דוגמאות לחישוב הפטור ממס על פנסיה:

לצורך הקיצור, נשתמש בלשון זכר, אך כל האמור לעיל חל על גברים ונשים באותה המידה:

פנסיונר בן 65 עם הכנסה מעבודה של 10,000 ש"ח בחודש, יהיה זכאי בתנאים מסויימים לפטור ממס מהסכום שיכול להגיע מההכנסה שלו מהפנסיה, ובשנים הקרובות צפוי עוד פטור ממס של 6000 ש"ח. 

פנסיונר בן 70 עם הכנסה מעבודה של 5,000 ש"ח בחודש, יהיה זכאי בתנאים מסויימים לפטור ממס על כל ההכנסה שלו מהפנסיה.

דוגמה להחזרי מס לפנסיונרים:

פנסיונר שמשלם הוצאות חריגות אחרות, כגון הוצאות על סיעוד, יכול לקבל החזר מס בגובה של חלק מההוצאות או לקבל פטור ממס.

החזרי מס לפנסיונרים - זכויות נוספות:

1. ירידה בהכנסה בשנה שלאחר הפרישה

בשנה שלאחר הפרישה, נוצרת ירידה חדה בהכנסה מן הפנסיה לעומת המשכורת הרגילה. מכיוון שחישוב שיעורי המס הוא שנתי, לרוב ניתן לקבל החזר מס עבור החודשים בהם קיבלתם פנסיה.

לדוגמה, פנסיונר שקיבל משכורת של 20,000 ש"ח בחודש בשנה האחרונה לעבודתו, ועובר לקבל פנסיה של 10,000 ש"ח בחודש, יכול להגיש דוח למס הכנסה וצפוי לקבל החזר מס בגובה של אלפי שקלים.

2. פריסת פיצויים

במידה ומקבלים פיצויים חייבים במס, ניתן לבקש לפרוס את ההכנסות מן הפיצויים לשנים הבאות. זה כדאי מכיוון שבשנים הללו הכנסתכם תהיה נמוכה יחסית, ותהיו זכאים לפטורים חלקיים או מלאים ממס.

לדוגמה, פנסיונר שמקבל פיצויים של 1,000,000 ש"ח, יכול לבקש לפרוס את ההכנסה ל-4 שנים קדימה בתנאים מסויימים ולהקטין את המס באופן משמעותי.

3. קיבוע זכויות

פנסיונרים רבים לוקח זמן עד שמסדירים את נושא קיבוע הזכויות שמעניק פטור נוסף לפנסיה. קיבוע זכויות הוא תהליך שבו רשות המסים מחשבת את הפטור מפנסיה הצפויה לאדם בעת הפרישה. 

הפטור מקיבוע זכויות הוא רטרואקטיבי, כלומר ניתן לקבלו עבור השנים שחלפו מאז הפרישה.

לדוגמה, פנסיונר בן 70 שמקבל פנסיה של 10,000 ש"ח בחודש וקיבל אישור לפטור רק בגיל 70 למרות שפרש בגיל 67, יכול לקבל פטור מקיבוע זכויות בגובה של כ-1000 ש"ח בחודש. אם יגיש דוח למס הכנסה לגבי השנים הקודמות מאז הפרישה, הוא צפוי לקבל החזר מס בגובה של עשרות אלפי שקלים.

4. לימודים אקדמיים

אם החלטתם לנצל את שעות הפנאי שלכם וללמוד לתואר אקדמי, תוכלו לקבל החזר מס מסויים על סיום התואר בשנה העוקבת.

5. עולים חדשים

גמלאים שהם עולים חדשים זכאים להקלות מיסים מיוחדות. ההקלות כוללות פטור ממס על הכנסות מעבודה, פטור ממס על הכנסות מנכסים, והטבות נוספות.

6. הכנסות משכירות

אם החלטתם להשכיר את דירתכם ולעבור לדיור מוגן או בית אבות, מגיע לכם פטור על חלק מדמי השכירות שאתם מקבלים.

אם שילמתם 10% מס ניתן לקבל החזר חלקי עקב שינוי החוק.

7. הכנסות ממכירת דירה

אם החלטתם למכור את דירתכם כדי לעבור לדיור מוגן, תהיו זכאים בתנאים מסויימים להחזר ממס שבח על מכירת הדירה.

8. נכות

קיימים החזרי מס לגמלאים בגין נכות. נכים בשיעור של 90-100% זכאים לעיתים קרובות לפטור מלא ממיסים על כל הכנסותיהם.

9. ניצולי שואה

ניצולי שואה זכאים לפטורים והקלות מיוחדים ממס. ההטבות כוללות פטור ממס על הכנסות מעבודה, פטור ממס על הכנסות מנכסים, והטבות נוספות.

כיצד לקבל החזרי מס?

כדי לקבל החזרי מס, יש צורך להגיש דו"ח למס הכנסה. ניתן לעשות זאת באופן מקוון או באמצעות טופס 1301. החזרי המס תלויים במספר גורמים, כגון גובה ההכנסה, סוג ההכנסות, והזכאות להטבות מס. אם אינכם בטוחים האם מגיעים לכם החזרי מס או לא, מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון כדי לקבל ייעוץ מדוייק לגבי הזכאות להחזרי מס.

גמלאים רבים זכאים להחזרי מס משמעותיים. כדאי לבדוק אם מגיעים לכם החזרי מס, מכיוון שהם יכולים לסייע לכם לחסוך כסף ולהגדיל את ההכנסה שלכם. החזרי מס לפנסיונרים או לאנשים בני 60 ומעלה אינם קשים להשגה, ושווה להתאמץ מעט כדי לשפר את מצבכם הכלכלי ואת רמת החיים שלכם בפנסיה.